BIP - Szkoła Podstawowa Nr 13 w Chorzowie

SPRAWOZDANIE OPISOWE 

Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU

W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH 

ZA  2010 R.

============================================

 

 

Dział 801  -  Oświata i wychowanie

Rozdział 80101  -  Szkoły podstawowe

Plan finansowy szkół podstawowych na rok 2010 został określony w wysokości

37.026.237 zł. Został ustalony w oparciu o podstawowe wskaźniki ujęte w założeniach

do projektu budżetu miasta Chorzów na 2010 r.

Z ogólnej kwoty zaplanowano:

- na paragrafy osobowe     kwotę 31.175.140 zł                        tj. 84,2 % ogólnego planu

- na paragrafy rzeczowe    kwotę   5.851.097 zł                        tj. 15,8 %        "          "

Wykonanie planu wydatków za 2010 r. wyniosło ogółem zł 36.722.091,44, tj. 99,2 % planu rocznego, z czego:

- z paragrafów osobowych                        kwota 30.942.194,18 zł      tj. 99,3 %   planu roczn.

- z paragrafów rzeczowych           kwota   5.779.897,26 zł      tj. 98,8 %        "          "

Uruchamianie środków w 2010 r. na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń   odbywało się zgodnie z faktycznym zapotrzebowaniem.

W ramach wynagrodzeń osobowych pracowników, realizacja poszczególnych pozycji

tego paragrafu przedstawia się następująco:

- wynagrodzenia nauczycieli, administracji i obsługi                  99,5 %

- odprawy emerytalno-rentowe                                                      99,9 %

- nagrody jubileuszowe                                                                  98,3 %

- awans zawodowy nauczycieli                                                      97,8 %

- zasiłki na zagospodarowanie                                                     66,2 %

- nauczanie indywidualne                                                                92,8 %

- edukacja regionalna                                                                     93,4 %

Niższe wykonanie wynagrodzeń w pozycji zasiłków na zagospodarowanie powstało

na skutek braku wniosków nauczycieli dla których zasiłki zostały zaplanowane.

Analizując wykonanie pozostałych paragrafów można stwierdzić, że jedynie

par. 4120 – składki na Fundusz Pracy przy wykonaniu 96,4 %, nieco odbiega od

pełnego wykonania planu. Spowodowane to jest wprowadzeniem zmian w przepisach zwalniających pracodawców od odprowadzania składek za zatrudnionych pracowników powracających z urlopu wychowawczego, urlopu macierzyńskiego i dodatkowego urlopu macierzyńskiego, oraz od zatrudnionych kobiet powyżej 55 roku życia i mężczyzn powyżej 60 roku życia.

 

Do zrealizowania w 2010 r. w rozdziale 80101 jako zadanie gminy współfinansowane dotacją celową z budżetu państwa był zakup pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw

w szkole oraz pokrycie kosztów utworzenia lub modyfikacji szkolnych placów zabaw,

w ramach Rządowego Programu Wspierania w latach 2009 – 2014 organów prowadzących w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki

w klasach I-III szkół podstawowych i ogólnokształcących szkół muzycznych I stopnia – „Radosna Szkoła”. Plan wydatków wynosi 150.108 zł i został zrealizowany w 100 %.

 

Z budżetu państwa szkoły otrzymały dotację celową na realizację zadania zakupu

podręczników w 2010 r. Zadanie w stosunku do planu zrealizowano w 42,7 %.

Najczęściej powtarzającymi się przyczynami niewykonania planu w poszczególnych

placówkach były:

1. zbyt wczesne prognozowanie wysokości dotacji, które opierały się na ustnych

    informacjach pochodzących od rodziców i opiekunów uczniów,

2. zmiana miejsca zamieszkania lub zmiana szkoły przez grupę uczniów,

3. poprawa sytuacji materialnej w rodzinach wcześniej korzystających z pomocy

    finansowej państwa,

4. wykorzystanie przez rodziców środków na zakup podręczników ze stypendium

    socjalnego.

 

W rozdziale 80195 – pozostała działalność – Szkoła Podstawowa Nr 25 zrealizowała

w 2010 r. program zajęć wychowawczo-profilaktycznych oraz organizację czasu wolnego

młodzieży, która po lekcjach w szkole nie ma w dzielnicy żadnego zajęcia odpowiadającego zainteresowaniom i oczekiwaniom młodych ludzi. Zaplanowane środki na ten cel w wysokości 20.000 zł zostały w 100 % wykorzystane.

 

Oprócz wyżej omówionych wydatków szkoły zrealizowały ściśle określone zadania,

na które środki otrzymały z Wydziału Zdrowia i Pomocy Społecznej oraz Wydziału Kultury i Sportu:

- rozdz. 75075 – organizacja imprez w ramach promocji jednostki samorządu

  terytorialnego; przekazane środki wykorzystano w 99,8 %;

- rozdz. 85412 – dofinansowanie półkolonii letnich i zimowych dla dzieci z rodzin

  dysfunkcyjnych oraz o niskim statusie materialnym, dofinansowanie profilaktyki

  zdrowotnej dzieci w trakcie wyjazdów śródrocznych /zielone szkoły/; środki zostały

  wykorzystane w 100 %;

- rozdz. 85149 – organizacja imprez i szkoleń w ramach realizacji programów profilaktyki

  zdrowotnej - realizacja 100 %;

- rozdz. 85154 – realizacja spektakli z profilaktyki uzależnień dla szkół, oraz realizacja

  programów autorskich w zakresie działalności profilaktycznej i wychowawczej dla dzieci

  i młodzieży (uczniów szkoły) – realizacja 100 %;

- rozdz. 92195 – realizacja programów w zakresie kultury; realizacja 100 %,

- rozdz. 92605 - dofinansowanie programów sportowych realizowanych przez szkoły

  – realizacja 100 %,

 

Jako dochody odprowadzane do gminy placówki zrealizowały łącznie zł 110.106,97,

 tj. 101,8 % planu, z czego:

- par. 0690 - odpłatność za wydawanie kopii legitymacji i świadectw – zł 9.641,45,

  tj. 500,1 % planu,

- par. 0750 - dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych - zł 75.487,12, tj.

  94,7 % planu /zgodnie z uchwałą nr XXIX/566/05 RM w sprawie ustalenia źródeł

  dochodów własnych i ich przeznaczenia oraz wskazania jednostek budżetowych na

  terenie miasta Chorzów, które utworzą wydzielony rachunek dochodów własnych,

  w której określono placówki, które obowiązane są do odprowadzania ustalony

  procent swoich dochodów do budżetu Miasta/,

- par. 0920 - odsetki naliczane na koncie wydatków budżetowych – zł 8.610,24, tj. 43,1 %   planu,

- par. 0970 – wpływy z różnych dochodów - zł 13.403,10, tj. 222,1 % planu i obejmujące wpływy z uchwały jak powyżej, prowizję płatnika za terminowe odprowadzanie podatku dochodowego, zwrot niesłusznie wypłaconej nagrody jubileuszowej w 2009 r. i zwrot z tytułu korekty odpisu na ZFŚS za 2009 r.

- par. 2400 – wpłata do budżetu nadwyżki dochodów własnych lub środków obrotowych

  - zł 2.965,06 jako wpłata niewykorzystanych środków zgromadzonych na rachunkach dochodów własnych, w związku z ich likwidacją wraz z końcem roku.

 

 

Rozdział 80103  -  Przedszkola przy szkołach podstawowych
 

Łączny plan finansowy wydatków tego rozdziału wyniósł 469.169 zł.

Z ogólnej kwoty zaplanowano:

- na paragrafy osobowe     kwotę 385.959 zł     tj. 82,3 % ogólnego planu

- na paragrafy rzeczowe    kwotę   83.210 zł      tj. 17,7 %        "          "

Wykonanie planu wydatków ukształtowało się na poziomie 98,9 % i wyniosło

zł 463.847,98, z czego zrealizowano:

- z paragrafów osobowych                        kwotę 380.732,64 zł          tj. 98,6 % planu roczn.

- z paragrafów rzeczowych           kwotę    83.115,34 zł           tj. 99,9 %        "          "

 

 

Rozdział 80110  -  Gimnazja – bez Gimnazjum Nr 3 i Akademickiego

                                                   Gimnazjum Nr 7

 

Plan finansowy gimnazjów na rok 2010 określono w wysokości 20.054.215 zł.

Został on ustalony na tych samych zasadach jak plan rozdziału 80101.

Z ogólnej kwoty zaplanowano:

- na paragrafy osobowe     kwotę 16.985.576 zł                       tj. 84,7 % ogólnego planu

- na paragrafy rzeczowe    kwotę   3.068.639 zł                        tj. 15,3 %        "          "

Wykonanie planu wydatków, za 2010 r. wyniosło ogółem zł 19.882.209,43, tj. 99,1 % planu rocznego, z czego:

- z paragrafów osobowych                        kwota 16.838.453,84 zł      tj. 99,1 %   planu roczn.

- z paragrafów rzeczowych           kwota   3.043.755,59 zł      tj. 99,2 %        "          "

W ramach wynagrodzeń osobowych pracowników, realizacja poszczególnych pozycji

tego paragrafu przedstawia się następująco:

- wynagrodzenia nauczycieli, administracji i obsługi                99,3 %

- odprawy emerytalno-rentowe                                                      98,9 %

- nagrody jubileuszowe                                                                  99,0 %

- awans zawodowy nauczycieli                                                    96,1 %

- zasiłki na zagospodarowanie                                                     98,9 %

- nauczanie indywidualne                                                                 97,8 %

- edukacja regionalna                                                                     88,8 %

Przyczyny niższego wykonania planu w par. 4120 zostały podane w rozdziale 80101.

Niższe wykonanie planu można zauważyć również w par. 4420, tj. w 54,4 %.

Gimnazjum Nr 4 nie wykorzystało w pełni środków na planowane wizyty do Czech

i Rumunii w ramach wymiany uczniów z zaprzyjaźnionymi miastami.

 

Jako dochody odprowadzane do gminy placówki zrealizowały łącznie zł 28.925,49,

tj. 143,9 % planu rocznego, z czego:

- par. 0690 - odpłatność za wydawanie kopii legitymacji i świadectw – zł 2.083,00, tj.

  233,8 % planu,

- par. 0750 – dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych - zł 11.526,60, tj.

  128,6 % planu /zgodnie z uchwałą nr XXIX/566/05 RM w sprawie ustalenia źródeł

  dochodów własnych i ich przeznaczenia oraz wskazania jednostek budżetowych na

  terenie miasta Chorzów, które utworzą wydzielony rachunek dochodów własnych,

  w której określono placówki które obowiązane są do odprowadzania ustalony procent

  swoich dochodów do budżetu Miasta/

- par. 0920 - odsetki naliczane na koncie wydatków budżetowych – zł 2.915,54,

  tj. 37,7 %   planu,

- par. 0970 – wpływy z różnych dochodów - zł 3.616,49, tj. 144,7 % planu, obejmujące

  wpływy z uchwały jak powyżej i prowizję płatnika za terminowe odprowadzanie podatku dochodowego,

- par. 2400 – wpłata do budżetu nadwyżki dochodów własnych lub środków obrotowych

  - zł 8.783,86 jako wpłata niewykorzystanych środków zgromadzonych na rachunkach

  dochodów własnych, w związku z ich likwidacją wraz z końcem roku.

 

 

Rozdział 80120  -  Licea ogólnokształcące  – Liceum wchodzące w skład

                               Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2

Plan finansowy liceum na rok 2010 określono w wysokości 291.409 zł.

Został ustalony w oparciu o wskaźniki ujęte w założeniach do projektu budżetu Miasta Chorzów na 2010 r.

Grupując wydatki zgodnie z przeznaczeniem zaplanowano:

- na paragrafy osobowe                 271.669 zł     tj.  93,2 %   ogólnego planu

- na paragrafy rzeczowe                  19.740 zł     tj.    6,8 %       "             "

Wykonanie wydatków za 2010 r. wyniosło ogółem zł 278.170,88 tj. 95,5 % planu rocznego, z czego:

- paragrafy osobowe                      258.432,58 zł           tj. 95,1 %  planu rocznego

- paragrafy rzeczowe                        19.738,30 zł            tj.100,0 %      "            "

Plan wydatków w grupie paragrafów osobowych nie został w pełni zrealizowany

z tytułu przyznania niższych dodatków motywacyjnych nauczycielom niż planowano.

W ramach wynagrodzeń osobowych pracowników, realizacja poszczególnych pozycji

tego paragrafu przedstawia się następująco:

- wynagrodzenia nauczycieli                                                        95,4 %

- awans zawodowy nauczycieli                                                  100,0 %

- zasiłki na zagospodarowanie                                                   100,0 %

- nauczanie indywidualne                                                                75,5 %

- edukacja regionalna                                                                     69,6 %

Przyczyny niższego wykonania planu w par. 4120 zostały podane w rozdziale 80101.

 

 

Rozdział 80146  -  Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli

                                  /szkoły podstawowe i gimnazja/

 

Łączny plan finansowy w tym rozdziale wyniósł 509.129 zł. Rozdział ten obejmuje wynagrodzenia i wydatki rzeczowe nauczycieli-metodyków zatrudnionych w szkołach podstawowych i gimnazjach, jak również dofinansowanie studiów i kursów nauczycieli. Realizacja łącznego planu wyniosła 63,9 % i kwotowo zł 325.485,84.

W części dotyczącej nauczycieli-metodyków plan finansowy wydatków na 2010 r.

wyniósł 224.112 zł, który obejmuje wydatki:

- z paragrafów płacowych                         w kwocie  175.618 zł          tj. 78,4 % ogólnego planu

- z paragrafów rzeczowych           w kwocie    48.494 zł          tj. 21,6 %        „           „

Plan został zrealizowany w kwocie 219.866,84 zł tj. w 98,1 %, z tego:

- w paragrafach płacowych           w kwocie  171.739,80 zł     tj.  97,8 % planu rocznego

- w paragrafach rzeczowych         w kwocie    48.127,04 zł     tj.  99,2 %       „           „

W części dotyczącej dofinansowania studiów i kursów nauczycieli zaplanowano

285.017 zł, z czego zrealizowano kwotę zł 105.619, tj. w wysokości 38,5 %,

zgodnie z faktycznym zapotrzebowaniem.

 

Rozdział 80148  -  Stołówki szkolne

Plan finansowy stołówek szkolnych na 2010 r. wyniósł 4.095.177 zł. Został ustalony

w oparciu o wskaźniki ujęte w założeniach do projektu budżetu Miasta Chorzów

na 2010 r.

Grupując wydatki zgodnie z przeznaczeniem zaplanowano:

- na paragrafy osobowe       1.868.396 zł            tj.  45,6 %   ogólnego planu

- na paragrafy rzeczowe      2.226.781 zł            tj.  54,4 %       "             "

Wykonanie wydatków wyniosło ogółem zł 3.384.312,41 tj. 82,6 % planu rocznego,

z czego:

- paragrafy osobowe                      1.834.712,41 zł        tj. 95,6 %  planu rocznego

- paragrafy rzeczowe                      1.549.600,00            zł        tj. 45,8 %      "            "

W ramach wynagrodzeń osobowych pracowników, realizacja poszczególnych pozycji

tego paragrafu przedstawia się następująco:

- wynagrodzenia pracowników stołówek                                              98,7 %

- nagrody jubileuszowe                                                                           99,9 %

Brak pełnego wykonania w grupie paragrafów rzeczowych powoduje § 4220 – zakup

środków żywności, który odpowiada uzyskanym niższym dochodom.

Jako dochody odprowadzane do gminy placówki zrealizowały łącznie zł 1.253.941,83,

tj. 65 % planu, z tego:

- § 0690 koszty przygotowania posiłków płatne                       zł    110.649,90 tj. 77,9 % planu

              przez nieuczniów

- § 0830 wpływy z usług odpowiadające „wsadowi      zł 1.143.291,93 tj. 64,0 % planu

               do kotła”

Niższe wykonanie dochodów budżetowych w zakresie prowadzenia stołówek szkolnych spowodowane jest mniejszą ilością uczniów korzystających z posiłków.

 

Rozdział 80195  -  Pozostała działalność – Szkoły podstawowe i gimnazja

W 2010 r. trzy szkoły realizowały projekty w ramach programu „Uczenie się przez całe

życie” - Comenius jako kontynuacja z roku poprzedniego: Szkoła Podstawowa Nr 24, Szkoła Podstawowa Nr 37 i Gimnazjum Nr 1. Plan wydatków został zrealizowany

odpowiednio w 84,9 %, 49,6 % i 90,9 %.

Od miesiąca października nowy projekt podjęła Szkoła Podstawowa Nr 13 i wydatków zrealizowała jedynie w 13,5 %.

W dniach od 13 października do 19 grudnia Gimnazjum Nr 1 zrealizowało nowy

projekt jako wizytę przygotowawczą Grundtvig. Plan wydatków wykonano w 97,8 %.

Projekty w ramach programu operacyjnego kapitał ludzki, które są współfinansowane

przez budżet państwa i EFS realizują: wspólnie pod nazwą „Chcemy być lepsi ”Szkoła Podstawowa Nr 24, Szkoła Podstawowa Nr 25 i Szkoła Podstawowa Nr 29,

Gimnazjum Nr 8 „Od tabliczki mnożenia do algorytmów tworzenia” i Zespół Szkół Sportowych Nr 1 zakończył i rozliczył „Podniesienie kompetencji kluczowych paszportem w przyszłość uczniów ZSSP Nr 1 w Chorzowie”.

Realizacja planu wydatków w 2010 r. wyniosła:

SP Nr 24       90,1 %

SP Nr 25       94,5 %

SP Nr 29       87,8 %

Gim Nr 8        86,8 %

 

Kolejne sprawozdania

Sprawozdanie
Sprawozdanie
Sprawozdanie
Sprawozdanie
Sprawozdanie
Sprawozdanie
Sprawozdanie